前言
在香港，面對沉重債務時，不少人會考慮三種主要方案：債務舒緩、IVA（個人自願安排）與破產。但到底哪一種方式最適合你？是否真的需要申請破產？還是其實你可以透過債務重組或 IVA 擺脫財務困局？
本文將以條列對照分析方式，從多個維度如申請條件、信用影響、還款年期、法律效力與適用情境，幫助你快速理解三大方案的差異，做出最符合自身情況的決策。
第一章：方案速覽與定義
| 方案名稱 | 基本定義 |
|---|---|
| 債務舒緩 | 非正式協議，與債權人協商降低月供、利息或延長還款期 |
| IVA | 法定債務安排，透過法院與債權人達成固定還款協議 |
| 破產 | 最終手段，由法院介入清算資產，解除大部分債務責任 |
第二章：申請條件與程序比較
| 項目 | 債務舒緩 | IVA | 破產 |
| 是否有法律保障 | 否 | 是 | 是 |
| 是否需法院介入 | 否 | 是 | 是 |
| 須債權人同意比例 | 無硬性規定 | 75%以上同意 | 無需 |
| 手續時間 | 快（1-4週） | 中（1-2個月） | 長（視乎法庭排期） |
| 是否需要專業人士協助 | 建議有 | 必須有 | 建議有 |
第三章：財務與還款比較
| 項目 | 債務舒緩 | IVA | 破產 |
| 是否需全數還款 | 通常需全數還款 | 通常部分還款即可 | 一般無需還款（視資產） |
| 還款期長度 | 靈活，約2-5年 | 固定，約5年 | 無固定還款計劃 |
| 每月供款是否固定 | 否 | 是 | 否 |
| 是否可減免債務 | 否 | 是，完成後豁免餘額 | 是，立即清除未還債務（法律生效） |
第四章：對個人信用與生活影響比較
| 項目 | 債務舒緩 | IVA | 破產 |
| 信用評分影響 | 中等 | 高（記錄保留6年） | 嚴重（記錄保留8年） |
| 可否保有信用卡／貸款 | 視乎債權人 | 通常不可 | 不可 |
| 會否影響就業／專業資格 | 不影響 | 視行業 | 有明顯限制（如會計師、律師） |
| 是否能出境旅遊 | 可 | 可 | 須申請許可（可能受限） |
第五章：哪種方案適合你？
債務舒緩適合：
負債額度不算高，仍希望自己解決問題者
有短期財務困難但收入穩定者
不希望信用紀錄留下法律程序痕跡者
IVA 適合：
負債中度至高，已無法全數償還者
有穩定收入，願意逐步清還部分債務者
希望債務獲得法律保障與債權人不再追討者
破產適合：
負債極高，完全無法清還任何款項者
無收入、資產可供償還者
願意接受破產後的法律限制與長期信用受損
第六章：專家建議與行動建議
評估財務狀況：計算所有負債、收入與每月開支。
設定目標：你是希望保住信用，還是盡快解除責任？
尋求專業協助：債務顧問、持牌 IVA 管理人或破產律師
避免拖延：越早處理，選項越多，影響越小
結語：債務處理不是選最「快」的，而是選最「合適」的
在處理債務問題時，我們常常希望找到最快速的方法。但其實，最關鍵的不是速度，而是選擇適合自己狀況的方案。
無論你是初步陷入債務，還是已經收到法庭通知，只要你願意正視問題並尋求協助，就有機會重拾經濟自由。今天就開始比較三種方案，選出你走向財務重生的第一步。